Lãnh đạo sàn phải thông báo 72 giờ trước khi giao dịch
Bộ Tài chính và UBCKNN đang lấy ý kiến các đơn vị, tổ chức, cá nhân đối với dự thảo Thông tư hướng dẫn một số nội dung về chế độ báo cáo, công bố thông tin trên thị trường giao dịch tài sản mã hóa.
Theo dự thảo, thành viên hội đồng quản trị, hội đồng thành viên, tổng giám đốc, giám đốc công nghệ và người có liên quan phải báo trước ít nhất 3 ngày khi thực hiện giao dịch tài sản mã hóa đang được lưu ký tại tổ chức cung cấp dịch vụ. Quy định này tương đương thời gian thông báo 72 giờ trước giao dịch.
Bên cạnh đó, người sở hữu từ 1% vốn điều lệ trở lên tại tổ chức cung cấp dịch vụ cũng phải thông báo trước ít nhất 3 ngày nếu có thay đổi tỷ lệ sở hữu. Các quy định trên hướng đến việc tăng cường minh bạch đối với giao dịch của những người có liên quan đến tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa.
Sàn phải báo cáo dữ liệu lưu ký hằng tuần
Dự thảo Thông tư đề xuất tổ chức cung cấp dịch vụ tài sản mã hóa gửi UBCKNN dữ liệu lưu ký tài sản mã hóa vào thứ hai hằng tuần. Định kỳ ngày 31-1 và 31-7, tổ chức này phải nộp báo cáo về tài sản khách hàng theo kỳ 6 tháng, kèm ý kiến kiểm toán.
Nội dung báo cáo bao gồm số lượng và giá trị tài sản khách hàng tại đầu kỳ, cuối kỳ. Đối với ví lưu ký, tổ chức phải thể hiện địa chỉ ví blockchain, mã tài sản mã hóa, số dư và phân loại ví nóng hoặc ví lạnh. Báo cáo cũng phải có thông tin về bằng chứng dự trữ và ý kiến kiểm toán liên quan.
Ngoài báo cáo tài sản khách hàng, tổ chức cung cấp dịch vụ phải gửi UBCKNN báo cáo hoạt động tự doanh tài sản mã hóa vào ngày 10 hằng tháng. Đối với nền tảng phát hành tài sản mã hóa, báo cáo định kỳ phải phản ánh các đợt phát hành và tình hình niêm yết tài sản mã hóa được phát hành tại thị trường Việt Nam.
Khi phát hiện giao dịch có dấu hiệu vi phạm thông qua quy trình giám sát, tổ chức cung cấp dịch vụ phải báo cáo UBCKNN hằng tháng. Báo cáo cần nêu mã tài sản, thời gian giao dịch, tổng khối lượng, tổng giá trị, số lượng tổ chức và cá nhân liên quan, cùng tình trạng xử lý.
Công khai 3 mức giá mua, bán tốt nhất
Bên cạnh nghĩa vụ báo cáo, dự thảo cũng đặt ra yêu cầu công bố thông tin giao dịch trên website của sàn tài sản mã hóa. Trong giờ giao dịch, sàn phải công khai giá và khối lượng giao dịch gần nhất, giá cao nhất, thấp nhất, giá bình quân và mức biến động của từng loại tài sản. Thông tin về 3 mức giá chào mua và 3 mức giá chào bán tốt nhất, khối lượng tương ứng và giao dịch của nhà đầu tư nước ngoài cũng phải được công bố.
Chậm nhất 9h trước ngày giao dịch, sàn phải đăng tải thông tin giao dịch của ngày liền trước. Nội dung bao gồm số lượng lệnh, khối lượng và giá trị đặt mua, bán của từng loại tài sản, bao gồm cả giao dịch khớp lệnh và giao dịch thỏa thuận.
Trước khi đưa một tài sản mã hóa vào giao dịch, sàn phải công bố thông tin về tài sản đó ít nhất 7 ngày. Khi quyết định lựa chọn hoặc loại bỏ tài sản khỏi hệ thống, tổ chức cung cấp dịch vụ phải báo cáo Bộ Tài chính, Bộ Công an và Ngân hàng Nhà nước trong vòng 24 giờ.
Đối với hoạt động phát hành tài sản mã hóa, tổ chức phát hành phải công bố bản cáo bạch ít nhất 15 ngày trước khi chào bán. Nếu bản cáo bạch được sửa đổi, bổ sung, tổ chức phát hành phải công bố trong vòng 3 ngày. Kết quả chào bán phải được công bố trong 7 ngày, trong khi những thay đổi về điều kiện hoặc đặc điểm của tài sản đã phát hành phải được thông báo trong vòng 24 giờ.
Các quy định được đề xuất nhằm xây dựng cơ chế báo cáo và công bố thông tin cho thị trường giao dịch tài sản mã hóa, đồng thời tăng cường khả năng giám sát của cơ quan quản lý đối với hoạt động của các tổ chức cung cấp dịch vụ và những người có liên quan.
